Tačno stanje na žiro-računu zavisi od ažurnosti dostavljanja izvoda i knjiženja istih. Dakle kako da znate kolko je Vas računovodja ažuran, tj. da li knjiži dokumentaciju na dnevnom niovu ?
Tažite stanje na žiro-računu i ukoliko je jednako stanju koje je navedeno na poslednjem generisanom izvodu iz banke, generalno možete biti sigurni u trenutno stanje u ostale preglede koje tražite od računovođe – pregled potraživanja od kupaca, pregled neizmirenih obaveza, itd. Međutim i pored toga, često se u praksi dešava da na kraju godine tokom konfirmacija sa bankama, stanje se slaže, ali promet ne, sto znači da neka transakcija u istom iznosu ukoliko je bila i priliv i odliv, moguće da nije evidentirana, a moze predstavljati materijalno značajan iznos koji utiče i na rezultat i obračune drugih poreza i sl. Iz tog razloga konfirmacije sa bankama su takođe značajne. Stanje na žiro-računu je neophodno pratiti, ne samo zbog trenutne likvidnosti, već zbog budućih planova, ulaganja, obaveza, kreditnih zaduženja, investicija, itd. Na osnovu praćenja priliva i odliva, možete da donesete razne politike ročnosti izmirenja obaveza, gdje bi trebali da osigurate Vašu likvidnost, ili da znate kada da aktivirate prinudne naplate za neizmirena potraživanja. Obično rezultat imovine nije usko vezan za likvidnost, jer iako imate evidentiran prihod, koji nije naplaćen, u kartkom roku može preduzeće imati poblema sa poslovanjem, zbog fiksnih troškova koje mora izmiriti na mjesečnom niovu. Sa svakodnevnim praćenjem stanja na žiro računu, možete ispratiti i načine obračuna provizija od izvršenih transakcija koje banke obračunavaju. Ukoliko Vaša kompanija ima velike promete preko žiro-računa, troškovi provizije mogu biti veliki, a u bankama se obračuni razlikuju između ostalog i od perioda dana u kome se transakcija obavlja.
Tačno stanje na blagajni, vođenje blagajničkog dnevnika, uplata pazara na dnevnom nivou, postojanje odluke o blagajničkom maksimumu su takodje veoma bitne stavke sa kojima kao direktor kompanije morate biti upoznati.